证券时报网（www.stcn.com）01月12日讯

近期，上交所着力强化了上市公司年末突击交易行为的监管，取得了一定成效。就此，上交所有关负责人回答了记者的提问。

针对年末突击交易，上交所主要采取以下5方面监管举措。

一是分类预判。年末突击交易，容易发生于前一年度亏损或已被实施退市风险警示的上市公司。基于此，结合行业走势，全面梳理前三季度经营亏损公司情况，筛选出可能发生突击交易的高风险公司，重点关注资产出售、政府补助、关联交易、会计估计变更等公告类别，充实审核力量，加大审核力度。

二是持续问询。针对30余家公司疑似突击交易行为，聚焦交易实质，刨根问底，直击交易意图，多次反复问询。同时，延伸监管视野，查阅工商登记信息，核实交易双方的关联关系。在此基础上，引导媒体解读，形成市场约束，更加充分揭示交易风险。

三是督促中介。针对存在较大疑问的公司，在约谈公司的同时，单独约见会计师或评估师，明确规则要求，传递监管压力，督促审慎履职。其间，共约谈中介机构10余家、近30人次。在中介机构的严格把关下，4家公司采取了更为稳健的会计处理方法。

四是联动监管。在突击交易监管中，充分发挥现场监管和非现场监管的优势。对发现虚假交易、隐瞒关联人等问题线索，及时提请证监会派出机构关注和核查。派出机构也快速行动，拟于近期现场检查近10家公司的突击交易行为。

五是培训服务。在强化监管的同时，组织和参与上市公司、会计师的专项培训，讲明危害，防微杜渐，力争从源头上减少突击交易行为。已组织与参与培训上市公司千余家，会计师近500人，形成了严管突击交易的市场氛围。

（证券时报网快讯中心）

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